Các phương tiện thanh toán quốc tế

hượng Hối phiếu?7. Ai là người có nghĩa vụ phải ký chấp nhận HP này?8. Ai là người lập ra HP?9. Ngân hàng nào là NH mở L/C?10. Ngân hàng nào là NH thông báo L/C?BÀI TẬP 5: KÝ PHÁT HPCông ty VINAFCO Việt Nam ký hợp đồng bán hạt điều sơ chế cho công ty JOHN SMITH co, ltd Hoa Kỳ với giá 9 USD/kg FOB cảng Saigon theo INCOTERM 2000, với số lượng 20MT dung sai 10% giao hàng trong tháng 12 năm 2005. Ngày 15 tháng 11 năm 2005, JOHN SMITH co, ltd Hoa Kỳ đã mở một L/C không thể hủy ngang số 2005/867, trả ngay từ ngân hàng Bank of New York tới NH Ngoại thương Việt Nam cho VINAFCO VN hưởng với số tiền là 180,000 USD. Thời hạn giao hàng chậm nhất là 30/12/2005 và L/C có hiệu lực trong vòng 60 ngày kể từ ngày mở.Công ty VINAFCO VN đã giao hàng trị giá 170,000 USD đúng hạn như qui định trong L/C.Hãy ký phát đòi tiền theo L/C của hợp đồng nói trên.Séc (Cheque)**KHÁI NIỆMSéc (check, cheque) là mệnh lệnh đòi tiềnVô điều kiệnDo khách hàng lập raYêu cầu Ngân hàng trích từ tài khoản của mình một số tiền nhất địnhThanh toán cho người thụ hưởngChức năng: Là phương tiện thanh toán Có giá trị thanh toán như tiền tệ*PHÂN LOẠITheo tính chất chuyển nhượng Séc đích danh (Nominated Check)Séc vô danh (Bearer Check)Séc theo lệnh (Check to oder )Theo đặc điểm sử dụngSéc tiền mặtSéc chuyển khoản (Check transferable) Séc gạch chéoSéc bảo chi/ Séc xác nhận (Certified check)Séc du lịch (Traverller’s Check)*Tính chất chuyển nhượng1. Séc đích danhGhi rõ tên người thụ hưởngKhông thể chuyển nhượng được bằng thủ tục kí hậu (trên tờ séc ghi: “not to order”)Chỉ có Người thụ hưởng (người được ghi tên trên séc) mới được đến ngân hàng nhận tiền 2. Séc vô danhKhông ghi tên người thụ hưởngChỉ ghi: Trả cho người cầm sécBất cứ ai cầm séc cũng là người thụ hưởngKhi chuyển nhượng không cần kí hậu mà chỉ cần trao tayTính chất chuyển nhượng3. Séc theo lệnhGhi: trả theo lệnh người thụ hưởng ghi trên sécVD: “ Trả theo lệnh của ông X”Có thể chuyển nhượng được bằng thủ tục ký hậu như đối với hối phiếu*Theo đặc điểm sử dụngSéc tiền mặtNgân hàng thanh toán sẽ trả trực tiếp bằng tiền mặtGhi đích danh người hưởng lợiKhông chuyển nhượng được2. Séc bảo chi- Được ngân hàng xác nhận việc trả tiền- Đảm bảo khả năng chi trả, chống phát hành séc khống- Ghi: “ Xác nhận số tiền trả đến ngàytại ngân hàng”Theo đặc điểm sử dụng3. Séc chuyển khoảnNgười kí phát yêu cầu NH trích từ TK của mình để chuyển sang TK của người khácKhông thể chuyển nhượng đượcKhông lĩnh được tiền mặt*4. Séc gạch chéoGạch chéo thườngGạch chéo không ghi tên Ngân hàng lĩnh hộ tiềnNgân hàng nào cũng có thể thực hiện việc thanh toánGạch chéo đặc biệtCó ghi tên ( ghi tên ngân hàng nào đó)Chỉ có Ngân hàng đó mới có quyền lĩnh hộ tiềnLà loại séc mà trên mặt trước có 2 gạch song songKhông thể dùng để rút tiền mặt, dùng để chuyển khoản trong ngân hàngSéc gạch chéo do người thụ hưởng gạch chéo bằng 2 cách*Theo đặc điểm sử dụng 5. Séc du lịchDo ngân hàng phát hànhNgân hàng phát hành đồng thời là ngân hàng trả tiềnYêu cầu bất cứ chi nhánh, đại lý nào của NH cũng phải trả tiền cho người cầm sécGhi rõ khu vực lĩnh tiền, ngoài khu vực đó không có giá trị lĩnh tiềnSéc in sẵn mệnh giáPhải có chữ kí của người thụ hưởngThời hạn của tờ séc là vô hạn*Các bên tham giaANgười phát hànhCNgười thụ hưởnglà người có tài khoản phát hành séc ở ngân hàngngân hàng, phải chấp nhận vô điều kiệnlà người nhận tiền từ tờ séc: có thể do người phát hành chỉ đích danh hoặc thông qua chuyển nhượngBNgười trả tiềnwww.themegallery.comQUY ĐỊNH THỜI GIAN XUẤT TRÌNH SÉC Quốc giaséc lưu thông trong phạm vi một quốc gia : 8 ngày kể từ ngày ghi trên sécséc lưu thông giữa các nước cùng châu lục : 20 ngày kể từ ngày ghi trên sécKhác châu lụcséc lưu thông giữa các nước khác châu lục : 70 ngày kể từ ngày ghi trên séccùng châu lụcHình thứcCompany LogoCuống sécPhần tách rờiĐể người phát hànhlưu những thông tin cần thiếtĐể trao cho người thụ hưởngNội dung của tờ SécNhững yếu tố bắt buộc:1. Danh từ Séc2. Lệnh trả tiền vô điều kiện một số tiền nhất định3. Người trả tiền4. Nơi trả tiền5. Ngày tháng và nơi phát hành6. Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản và chữ ký của người phát hành sécCompany LogoNội dung của tờ SécCompany Logo3.Người trả tiền5. Ngày phát hành1. Danh từ Séc2. Số tiền nhất định4.Nơi trả tiền6. Chữ ký người phát hànhƯU ĐIỂM KHI THANH TOÁN SÉCThuận lợi và nhanh chóng trong giao dịch mua bán. Người mua hàng ký séc đưa cho người bán và người bán chỉ cần cầm séc ra ngân hàng là có thể nhận được tiền.www.themegallery.comNHƯỢC ĐIỂM KHI THANH TOÁN SÉCQuy trình giao dịch séc gặp nhiều rủi ro hơn so với tín dụng. Sự nhận dạng và quyền lợi của người nhận không lệ thuộc vào bất cứ sự xác nhận bên ngoài nào bởi người nhận có được công cụ thanh toán trước khi trình nó lên ngân hàng. Người trả cũng có thể dễ dàng viết séc mà không cần tiền bảo chứng www.themegallery.comwww.themegallery.com* *MICR – Giải từ tính**Sơ đồ lưu thông SÉCNgân hàngNgười bán hàngNgười mua hàngNgười bán giao hàng cho nguời mua1*Sơ đồ lưu thông SÉCNgân hàngNgười bán hàngNgười mua hàngNgười mua ký phát SÉC cho nguời bán21*Sơ đồ lưu thông SÉCNgân hàngNgười bán hàngNgười mua hàngMang SÉC đến Ngân Hàng lĩnh tiền123*Sơ đồ lưu thông SÉCNgân hàngNgười bán hàngNgười mua hàngNgân Hàng thanh toán1243*Sơ đồ lưu thông SÉCNgân hàngNgười bán hàngNgười mua hàngQuyết toán SÉC giữa NH và nguời mua12354*Điểm khác nhau giữa Séc và Hối phiếuSEC Do người mua lậpLà 1 sản phẩm của ngân hàng giao cho khách sử dụng => phải thanh toán thông qua ngân hàngNgân hàng phải thanh toán cho người hưởng thụ ngay khi có yêu cầuThanh toán bằng tiền mặt hay chuyển khoản tuỳ loại SECChỉ có 1 bản cho mỗi giao dịchKhông kèm chứng từHỐI PHIẾUDo người bán lậpDo 1 người ký phát cho người khác,yêu cầu trả tiền =>có thể không phải thanh toán thông qua ngân hàngCó kỳ hạn chi trả ở 1 số loại hối phiếuThường người nhận lệnh phải thanh toán bằng tiền Có nhiều bản cho 1 giao dịch và đánh số thứ tựCó loại phải kèm chứng từ*Các tổ chức cung ứng sécvà tham gia vào quá trình thanh toán, thu hộ sécNGÂN HÀNGQUỸ TDND TC PHI TDNgân hàng Nhà nước VNKho bạc Nhà nướcNgân hàng thương mạiNgân hàng phát triểnNgân hàng đầu tưNgân hàng chính sáchNgân hàng hợp tácCác loại ngân hàng khácĐược ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép cung ứng, thanh toán hoặc thu hộ séc*Cấu tạo chung của 1 tờ sécCuống sécPhần tách rờiĐể người phát hành lưu những thông tin cần thiếtĐể trao cho người thụ hưởng*Mẫu séc của BIDVĐược áp dụng kể từ ngày 15/01/2007Ngôn ngữ chính: Tiếng ViệtPhụ: tiếng nước ngoài thông dụng9 cm5 cm18 cmSéc được dùng trong thanh toán qua Trung tâm thanh toán bù trừKích thước của Séc:Không quy định tiêu chuẩn bắt buộcSốsécMã NH của ngườiBị ký phátSố tài khoảnKý phát sécMãChứng từGiải từ tính MICR (tiêu chuẩn in và mực in theo quy định)*1Các yếu tố cụ thể trên phần tách rờiDanh từ “SÉC”: Bắt buộc phải có  Cho biết đây là chứng từ thanh toán gì? Được in phía trên (mặt trước) của tờ sécSố tiền: Là 1 số tiền cụ thể, được ghi cả bằng số và bằng chữ, phải khớp nhau. Nếu có sai lệch, thì số tiền được thanh toán là số tiền nhỏ hơn223Người bị ký phát: Tên của NH hoặc TC cung ứng dịch vụ thanh toán (thường đượcghi sẵn)  Trách nhiệm thanh toán số tiền ghi trên Séc theo lệnh của Người ký phát4“Người” được trả tiền: Tên của tổ chức/ Họ & tên của cá nhân người được trả tiền 5Địa điểm thanh toán: là nơi tờ séc được thanh toán và do người ký phát quy định.Nếu trên Séc không ghi thì được hiểu là thanh toán tại địa điểm KD của người bị ký phát6Ngày ký phát: Là căn cứ để xác định thời hạn xuất trình và thanh toán séc.Séc thanh toán qua TT.TTBT yêu cầu “Đóng khung cho mỗi ô số để dễ dàng nhận dạng”77Tên và Chữ ký của người ký phát*CÁC HÀNH VI BỊ CẤMLàm giả công cụ chuyển nhượng, sửa chữa hoặc tẩy xóa các yếu tố trên công cụ chuyển nhượng. Cố ý lưu thông công cụ chuyển nhượng bị làm giả, bị sửa chữa, bị tẩy xóa Ký công cụ chuyển nhượng không đúng thẩm quyền hoặc giả mạo chữ ký trên công cụ chuyển nhượng. Chuyển nhượng công cụ chuyển nhượng khi đã biết công cụ chuyển nhượng này quá hạn thanh toán hoặc đã bị từ chối chấp nhận, bị từ chối thanh toán hoặc đã được thông báo bị mất. Cố ý phát hành công cụ chuyển nhượng khi không đủ khả năng thanh toán. Cố ý phát hành séc sau khi bị đình chỉ quyền phát hành séc. *Những điều khoản không cấu thành nên tờ SécĐiều kiện trả tiền: Không được ghi bất cứ điều kiện nào kể cả có hay không. (Đk trả tiền # Nội dung trả tiền)Chấp nhận: Vì séc được thanh toán ngay khi xuất trình nên không tồn tại điều khoản này.Tiền lãi: Séc được thanh toán ngay 1 lần đúng bằng mệnh giá  Không được có điều nàyKỳ hạn trả tiền: không được ấn định một ngày đến hạn cụ thể  Nếu không Séc sẽ không có giá trị Miễn trừ bảo đảm trả tiền: Người phát hành luôn luôn phải đảm bảo sự trả tiền của séc www.themegallery.comThank You !