Bài giảng Tín dụng ngân hàng 1 - Lê Thị hiệp Thương

TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1Tiến sĩ Lê Thị hiệp Thương Khoa Tín dụngTrường Đại học ngân hàng TP HCMhiepthuonglt@gmail.comNội dung Chương 1: Tổng quan về hoạt động KDNHChương 2: Nghiệp vụ huy động tiền gởiChương 3: Nguyên lý chung về tín dụng ngân hàngChương 4:Các sản phẩm tín dụng ngân hàngChương 1 Tổng quan về hoạt động kinh doanh ngân hàng1.1.Ngân hàng trong nền kinh tế thị trườngKhái niệmCác loại hình ngân hàng1.2 Các nghiệp vụ kinh doanh ngân hàngNghiệp vụ tạo nguồn vốnNghiệp vụ sử dụng vốnNghiệp vụ ngoại bảng1.3 Rủi ro trong kinh doanh ngân hàngKhái niệm Các loại rủi roBiện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụngNgân hàng – tổ chức tài chính trung gianCác chủ thể thừa vốn Các chủ thể thiếu vốn Ngân hàng HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNGhuy động tiền gởi Vay trên thị trường Vốn chủ sở hữuNguồn vốn để kinnh doanhDự trữCấp tín dụngĐầu tưKinh doanh khácĐặc trưng của hoạt động ngân hàngGiao dịch trực tiếp với các chủ thể trong nền kinh tếCung cấp dịch vụ thanh toán và cho vay trực tiếpTài sản tài chính là chủ yếuHoạt động ngân hàng tại Việt namCăn cứ pháp lý:Luật Ngân hàng NNVNLuật Các tổ chức tín dụngLuật công tyLuật liên quan khác như bộ luật dân sự, luật đất đaiHệ thống ngân hàng tại Việt namNgân hàng thương mạiNgân hàng đầu tư Ngân hàng phát triểnNgân hàng chính sáchNgân hàng hợp tácNgân hàng quốc doanhNgân hàng cổ phầnNgân hàng liên doanhNgân hàng nước ngoàiĐặc điểm của KDNH 1-Là kinh doanh có điều kiện: thu lợi nhuậnMục tiêu tối đa hóa lợi nhuậnLợi nhuận và rủi roNguồn thu nhập chính : thu phí/hoa hồng từ việc cung cấp dịch vụChênh lệch giá giữa đầu ra với đầu vàoĐặc điểm của KDNH 2-Đối tượng kinh doanh là các tài sản tài chínhKinh doanh ngân hàng là việc sản xuất, buôn bán, quản lý, lưu thông và sử dụng tiền cùng các tài sản tài chínhĐặc điểm của KDNH 3-Hoạt động gắn với các định chế tài chính trung gianThị trường tài chínhThị trường phi tài chínhHoạt động của trung gian tài chính là biến đổi TS, biến đổi rủi ro và chi phí, cung cấp khả năng thanh toán bằng TM, biến đổi thời điểm đáo hạn của các TSTCĐặc điểm của KDNH 4-Hoạt động chịu sự chi phối mạnh mẽ của môi trườngMôi trường kinh tế xã hộiSự phát triển của cách mạng khoa học kỹ thuậtMôi trường chính trị và hệ thống pháp luậtĐặc điểm của KDNH 5- Là hoạt động KD đặc biệt và có rủi ro caoRủi ro môi trường, sản xuất caoĐặc biệt: tính tập trung cao cạnh tranh caoKiểm soát vĩ mô trong quản lý NNChi phí thành lập, củng cố, mở rộngKhai thác tối đa các lợi thếQuá trình sản xuất đồng thời là quá trình tiêu thụPHÂN LOẠI NGHIỆP VỤ KD NGÂN HÀNGTHEO LỊCH SỬ HÌNH THÀNHNghiệp vụ truyền thống Nghiệp vụ hiện đạiTHEO TÍNH CHẤT KINH DOANHNghiệp vụ kinh doanh ngân hàngNghiệp vụ kinh doanh phi ngân hàngTHEO CÁCH HẠCH TOÁNNghiệp vụ nội bảngNghiệp vụ ngoại bảngTHEO TÍNH SINH LỜINghiệp vụ sinh lờiNghiệp vụ không sinh lờiNghiệp vụ nội bảngNghiệp vụ nguồn vốn (nghiệp vụ tài sản nợ)Nghiệp vụ sử dụng vốn ( NV TS có)Nghiệp vụ tạo nguồn vốn kinh doanhNghiệp vụ sử dụng vốn kinh doanhNGHIỆP VỤ NGUỒN VỐNNGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐNTIỀN GỞIVAY TRÊN THỊ TRƯỜNGTẠO VỐN CHỦ SỞ HỮUVỐN ĐIỀU LỆVỐN HÌNH THÀNH TRONG KINHDOANHNGHIỆP VỤ SỬ DỤNG VỐN TiềnTiền mặt Tiền gởi Nghiệp vụ tín dụngCho vayChiết khấuCho thuêDự phòng tổn thấtNghiệp vụ đầu tưĐầu tư góp vốnĐầu tư chứng khoánTài sản cố địnhNhà đấtMáy móc thiết bịTài sản khácCơ cấu 0-10NỢ KHÁC7-20TSCĐ VÀ TS =5-8VỐN CHỦ SH5-15NV ĐẦU TƯ17-30VAY70-80NV TÍN DỤNG65-80TIỀN GỞI3-8TIỀN%NGUỒN VỐN%TÀI SẢNNGHIỆP VỤ NGOẠI BẢNGLà những nghiệp vụ của ngân hàng không cần hoặc không trực tiếp tạo nguồn vốn hoặc sử dụng vốn tại ngân hàngKhông thể hiện trên bảng cân đối kế toán của ngân hàngThường là những trái quyền (cam kết với khách hàng)NGHIỆP VỤ NGOẠI BẢNGNghiệp vụ ngoại bảng cũng được phân loại theo : tính sinh lời, nghiệp vụ tài sản có hay tài sản nợCác nghiệp vụ ngoại bảng sinh lời :Bảo lãnhThu hộ, chi hộ,Quản lý ngân quĩMôi giới trên các thị trườngNghiệp vụ két sắt, vận chuyển tiềnMối quan hệ giữa các nghiệp vụQuan hệ nhân quảQuan hệ tương hỗQuan hệ giữa nghiệp vụ nội bảng với nghiệp vụ ngoại bảngQuan hệ giữa nghiệp vụ sinh lời và không sinh lờiRỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG Môi trường kinh doanh của ngân hàngMôi trường kinh tế Môi trường Tự nhiên xã hộiMôi trường pháp lýTrình độ phát triển hệ thống NHRủi ro trong kinh doanh ngân hàngRủi ro quản lýRủi ro phân phối Rủi ro tài chínhRủi ro quản lýRủi ro phân phối1- RỦI RO TÁC NGHIỆP2- RỦI RO KỸ THUẬT3- RỦI RO SẢN PHẨM MỚI4- RỦI RO CHIẾN LƯỢCRỦI RO TÀI CHÍNHRỦI RO TÍN DỤNGRỦI RO THANH KHỎANRỦI RO LÃI SUẤTRỦI RO QUỐC TẾRỦI RO VỐNRỦI RO TÍN DỤNGKhái niệmCác biện pháp hạn chếCác biện pháp phòng ngừaCác biện pháp xử lýCác biện pháp tác độngTới khách hàngTới hoạt động ngân hàng