Bài giảng Lý thuyết tài chính tiền tệ - Chương 7: Ngân hàng

doanh chứng khoán - Ngân quỹ và chuyển tiền thanh toán - Ủy thác bảo quản, thu hộ, chi hộ, mua bán hộ, - Dịch vụ ngân hàng điện tử, 4. Ngân hàng thương mại TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.2 Phân loại ngân hàng thương mại Căn cứ vào phạm vi hoạt động và tính chất kinh tế: NHTM chuyên doanh, NHTM hỗn hợp. Căn cứ vào tính chất sở hữu: NHTM nhà nước, NHTM cổ phần, NHTM liên doanh, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, NHTM nước ngoài. 4. Ngân hàng thương mại TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM Bảng cân đối tài sản của NHTM Tổng tài sản = Tổng nguồn vốn Tài sản (vốn kinh doanh) Nguồn vốn 1. Các khoản vốn bằng tiền 2. Vốn tín dụng 3. Vốn tài sản phục vụ kinh doanh ngân hàng 4. Vốn đầu tư tài chính 1. Nguồn vốn của NH (vốn điều lệ, các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối) 2. Nguồn vốn tín dụng (các loại tiền gửi, vốn vay, phát hành chứng khoán) Tổng cộng tài sản Tổng cộng nguồn vốn 9/19/2017 11 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.1 Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn và quản lý nguồn vốn kinh doanh 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có 4.3.3 Các nghiệp vụ trung gian thanh toán và ngân quỹ TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.1 Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn và quản lý nguồn vốn kinh doanh • Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng - Nguồn vốn của ngân hàng: vốn điều lệ, các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối. - Nguồn vốn huy động: nghiệp vụ huy động tiền gửi (TGKKH, TGCKH, TGTK), nguồn vốn đi vay (phát hành chứng từ có giá, vay của NH và trung gian tài chính khác, vay NHTW), các nguồn vốn khác. TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.1 Nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn và quản lý nguồn vốn kinh doanh • Quản lý nguồn vốn kinh doanh - Xác định tỷ lệ an toàn về nguồn vốn tự có tổi thiểu. - Quản lý tài sản nợ. TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có • Nghiệp vụ tài sản có của ngân hàng - Nghiệp vụ mua TS phục vụ hoạt động KDNH - Nghiệp vụ ngân quỹ - Nghiệp vụ tín dụng - Nghiệp vụ đầu tư tài chính TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có • Cơ cấu tài sản có của ngân hàng - Vốn TS phục vụ kinh doanh NH - Tài sản bằng tiền: tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NH khác, tiền gửi tại NHTW. - Tài sản tín dụng: Chiết khấu thương phiếu, cho vay ứng trước, cho vay vượt chi, nghiệp vụ cho vay cầm cố, nghiệp vụ cho vay thế chấp TS, tín dụng bằng chữ ký, tín dụng ủy thác thanh toán, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng. - Tài sản tài chính TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có • Quản lý tài sản có kinh doanh của ngân hàng - Nguyên tắc quản lý: + Giải quyết tối ưu mối quan hệ giữa thanh khoản và khả năng sinh lời trong quản lý danh mục tài sản có. + Đa dạng các khoản mục tài sản có để phân tán rủi ro. + Đảm bảo sự chuyển hóa linh hoạt về mặt giá trị giữa các danh mục tài sản có, làm cho ngân hàng luôn có một danh mục tài sản có phù hợp với những biến động môi trường kinh doanh. 9/19/2017 12 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có • Quản lý tài sản có kinh doanh của ngân hàng - Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng: + Rủi ro tín dụng: các khoản cho vay của NH giảm giá trị hoặc không thu hồi được. + Rủi ro thanh toán: tình trạng thiếu tiền mặt và không có khả năng vay mượn để đáp ứng yêu cầu rút tiền gửi, vay vốn và các nhu cầu tiền mặt khác. TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn và quản lý tài sản có • Quản lý tài sản có kinh doanh của ngân hàng - Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng: + Rủi ro thị trường. + Rủi ro lãi suất: rủi ro về giá (LS thị trường yêu cầu tăng), rủi ro tái đầu tư (LS thị trường giảm việc tái đầu tư của NH thu lại lợi nhuận thấp) + Rủi ro thu nhập. + Rủi ro phá sản. TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.3 Các nghiệp vụ trung gian thanh toán và ngân quỹ - Mở tài khoản giao dịch cho khách hàng. - Cung ứng các phương tiện thanh toán: séc, ủy nhiệm chi, thẻ rút tiền ATM, thẻ tín dụng, - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán trong nước và quốc tế: séc, ủy nhiệm chi, chuyển tiền, - Thực hiện các nghiệp vụ thu, chi hộ. TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4. Ngân hàng thương mại 4.3 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 4.3.3 Các nghiệp vụ trung gian thanh toán và ngân quỹ - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán phục vụ phát hành kinh doanh chứng khoán: lưu ký đấu thầu, thanh toán tiền mua chứng khoán; nhận ký quỹ và tổ chức thanh toán cho các hoạt động mua bán chứng khoán. - Thực hiện các nghiệp vụ ngân quỹ: thu phát tiền mặt, kiểm đếm, phân loại, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Thu nhập của ngân hàng: thu từ lãi, thu ngoài lãi. • Chi phí hoạt động kinh doanh ngân hàng: chi phí trả lãi, chi phí ngoài lãi, phân bổ chi phí dự phòng tổn thất rủi ro tín dụng. • Lợi nhuận = Tổng thu nhập – Tổng chi phí • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 4. Ngân hàng thương mại TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Tỷ lệ về hiệu suất sử dụng vốn 4. Ngân hàng thương mại Thu nhập lãi Tổng tài sản Thu nhập ngoài lãi Tổng tài sản Tỷ lệ về hiệu suất sử dụng vốn Tổng thu nhập từ hoạt động Tổng tài sản 9/19/2017 13 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Tỷ lệ tài sản sinh lời 4. Ngân hàng thương mại Các khoản cho vay + Các khoản cho thuê + đầu tư chứng khoán Tổng tài sản Tỷ lệ tài sản sinh lời Tổng tài sản sinh lời Tổng tài sản TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng 4. Ngân hàng thương mại Tỷ lệ thu nhập trên tổng tài sản (ROA) Thu nhập sau thuế Tổng tài sản TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng 4. Ngân hàng thương mại Tỷ lệ thu nhập trên vốn chủ sở hữu (ROE) Thu nhập sau thuế Vốn chủ sở hữu TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng 4. Ngân hàng thương mại Tỷ lệ thu nhập lãi trên tổng tài sản Thu nhập lãi từ các khoản cho vay và đầu tư chứng khoán Tổng tài sản Chi phí trả lãi cho tiền gửi và nợ khác TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng 4. Ngân hàng thương mại Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi trên tổng tài sản Thu nhập ngoài lãi Tổng tài sản Chi phí ngoài lãi TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng 4. Ngân hàng thương mại Tỷ lệ thu nhập hoạt động cận biên Tổng thu nhập từ hoạt động Tổng tài sản Tổng chí phí hoạt động 9/19/2017 14 TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: 4.4 Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của NHTM • Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng - Các chỉ số chủ yếu phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động ngân hàng 4. Ngân hàng thương mại Tỷ lệ thu nhập trên cổ phiếu Thu nhập sau thuế Tổng số cổ phiếu thường hiện hành TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: Câu 1: Khái niệm, bản chất và chức năng của NHTW? Câu 2: Nêu các mô hình tổ chức NHTW? Câu 3: Chính sách tiền tệ quốc gia là gì? Mục tiêu của chính sách tiền tệ quốc gia? Câu 4: Nêu các kênh truyền dẫn của chính sách tiền tệ quốc gia? Câu 5: Các công cụ để thi hành chính sách tiền tệ là gì? Câu 6: Khái niệm, bản chất, chức năng của ngân hàng thương mại? Câu 7: Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại? Ôn tập và thảo luận TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦ DẦU MỘT THU DAU MOT Môn học: UNIVERSITY Giảng viên: Thank You!