Bài giảng Bảo hiểm tiền gửi, tiền cất giữ trong kho và trong quá trình vận chuyển

BẢO HIỂM TIỀN GỬI, TIỀN CẤT GIỮ TRONG KHO VÀ TRONG QUÁ TRÌNH VẬN CHUYỂN * www.sachdoanhtri.blogspot.com BẢO HIỂM TIỀN GỬI Sự cần thiết khách quan của bảo hiểm tiền gửi Hoạt động tín dụng đem lại lợi nhuận cao nhưng những rủi ro tín dụng có thể xảy ra vào bất cứ lúc nào làm cho tổ chức tín dụng bị thua lỗ, thậm chí bị phá sản * www.sachdoanhtri.blogspot.com Nguyên nhân Khách hàng góp phần tạo ra những rủi ro tín dụng Bản thân các tổ chức tín dụng gây ra những rủi ro Nguyên nhân khác tác động đến rủi ro tín dụng * www.sachdoanhtri.blogspot.com Hậu quả Đối với nền kinh tế Đối với ngân hàng và các tổ chức tín dụng Đối với khách hàng BH tiền gửi ra đời nhằm bảo đảm an toàn tiền gửi cho những người gửi tiền tại các tổ chức tham gia tiền gửi, góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tín dụng, bảo đảm sự phát triển an toàn lành mạnh hoạt động của ngân hàng và các tổ chức tín dụng * www.sachdoanhtri.blogspot.com Đối tượng tham gia và các rủi ro được bảo hiểm Đối tượng tham gia bảo hiểm là các tổ chức tín dụng. Công ty bảo hiểm nhận bảo hiểm trách nhiệm của các tổ chức tín dụng đối với các khoản tiền gửi * www.sachdoanhtri.blogspot.com Rủi ro được bảo hiểm Sự phá sản của các TCTD: Các TCTD không thể trả nợ một cách đầy đủ hoặc không thể tiếp tục kinh doanh vì bị thiếu vốn Sự giải thể bắt buộc của các TCTD Phải chấp hành lệnh thanh lý vì một lý do khác với việc phá sản hay mất khả năng thanh toán của các tổ chức tín dụng Giải thể tự nguyện do bị đặt trong tình trạng có nguy cơ dẫn đến phá sản TCTD Không thể thực hiện việc thanh toán cho những người gửi tiền vì mệnh lệnh của toà án đối với tổ chức tín dụng * www.sachdoanhtri.blogspot.com Những rủi ro loại trừ Vi phạm nghiêm trọng các quy định về tiền tệ tín dụng, thanh toán đã nêu trong luật các tổ chức tín dụng Giải thể tự nguyện vì nguyên nhân: Do cổ đông nhận thức thấy mục tiêu khi thành lập tổ chức tín dụng không đạt được Do cổ đông muốn thu hồi lại vốn hoặc có nhu cầu cải tổ lại cơ cấu của tổ chức tín dụng Ngừng hoạt do những nguyên nhân: chiến tranh, đình công, bạo loạn dân sự, nội chiến… * www.sachdoanhtri.blogspot.com Số tiền BH và phí BH STBH là số dư tiền gửi trong báo cáo số dư tiền gửi mỗi quý của tổ chức tín dụng Phí BH là số tiền TCTD phải trả cho công ty BH để công ty BH nhận BH số dư tiền gửi của tổ chức tại thời điểm cuối mỗi quý * www.sachdoanhtri.blogspot.com P = (m x R x G)/365 P: phí BH theo quý m: Số dư tiền gửi R: Tỷ lệ phí BH G: Số ngày trong một quý 365: Số ngày trong năm * www.sachdoanhtri.blogspot.com Các tổ chức tín dụng phải phân loại Những khoản tiền gửi không kỳ hạn Những khoản tiền gửi có kỳ hạn * www.sachdoanhtri.blogspot.com Ví dụ Có số liệu của một tổ chức tín dụng như sau: Doanh số tiền gửi: 1 tỷ đồng Số dư tiền gửi: 600 triệu đồng Tỷ lệ phí BH 0,15% Phí bảo hiểm phải nộp? * www.sachdoanhtri.blogspot.com Phí bảo hiểm phải nộp (６00tr x 0,15% x 90) / 365 * www.sachdoanhtri.blogspot.com Công tác bồi thường Khi xảy ra tổn thất thuộc phạm vi BH, tổ chức tín dụng phải thông báo cho cty BH biết kèm theo các giấy tờ: Giấy yêu cầu bồi thường Giấy chứng nhận tham gia BH Báo cáo thực trạng đến ngày xảy ra rủi ro Lệnh của toà án, tuyên bố phá sản, quyết định giải thể hay thanh lý Bản kê danh sách những người gửi tiền chưa được thanh toán tính đến ngày xảy ra rủi ro Bản kê khai chi tiết dư nợ cho vay tính đến ngày xảy ra rủi ro * www.sachdoanhtri.blogspot.com BẢO HIỂM TIỀN CẤT GIỮ TRONG KHO VÀ TRONG QUÁ TRÌNH VẬN CHUYỂN Đối tượng bảo hiểm Đối tượng bảo hiểm của các đơn bảo hiểm loại này là tiền để tại kho hoặ trụ sở và tiền trong quá trình vận chuyển * www.sachdoanhtri.blogspot.com Phạm vi bảo hiểm Bao gồm các tổn thất mất mát hoặc thiệt hại xảy ra: Trên đường vận chuyển, đang được giữ bởi người được bảo hiểm hoặc gửi bằng bưu điện (tiền mặt, trái phiếu, chứng khoán ngân hàng, séc…) Trong cơ sở của người được bảo hiểm trong thời gian kinh doanh Trong két an toàn của ngân hàng * www.sachdoanhtri.blogspot.com Trong két đã được khoá an toàn hoặc trong phòng lưu giữ tốt khi hết giờ kinh doanh Trong nhà của tư nhân, của bất kỳ người được uỷ nhiệm nào của người được bảo hiểm Trong khoảng thời gian nhất định quy định trong đơn bảo hiểm tiền để phân phát đến nhà của người được bảo hiểm, ngân hàng hoặc bưu điện Phạm vi bảo hiểm cũng bao gồm phần thiệt hại đối với các két an toàn hoặc các phòng an toàn khi xảy ra mất trộm hoặc “mất trộm không thành” * www.sachdoanhtri.blogspot.com Các trường hợp loại trừ Mất mát không rõ lý do Sự không trung thực của người làm công không được phát hiện trong thời gian ngắn Tịch thu, quốc hữu hoá hoặc sự huỷ bỏ có chủ tâm của các cấp có thẩm quyền Thiếu do sai sót hay chểnh mảng Tổn thất, huỷ hoại hoặc thiệt hại phát sinh bên ngoài lãnh thổ quốc gia * www.sachdoanhtri.blogspot.com Bất cứ tổn thất nào có thể thu hồi lại được nhờ việc thực hiện công việc trung thực của người được bảo hiểm Tổn thất do két an toàn hoặc phòng an toàn bị mở bởi chìa khoá mà chủ cửa hàng bỏ quên khi đóng cửa Tổn thất do mất giá Tổn thất do phương tiện không được trông giữ * www.sachdoanhtri.blogspot.com Mất tiền xu hoặc các đồ vật có giá trị tương tự trong các máy hoạt động bằng tiền xu Phạm vi bảo hiểm của một số đơn bảo hiểm có thể được mở rộng đối với quyền lợi người làm công hoặc người đại diện khi bị tai nạn, những người có thể bị tấn công trong khi mang hoặc giữ tiền cho người được bảo hiểm * www.sachdoanhtri.blogspot.com Lưu ý về giá trị bảo hiểm Tiền được BH phải là tiền của người được BH hoặc thuộc trách nhiệm trông giữ, quản lý theo luật hoặc hợp đồng của người được BH Nếu là tiền trong khi vận chuyển thì phải nêu rõ số lượng tiền của từng chuyến vận chuyển, vận chuyển bao nhiêu chuyến 1 năm, loại phương tiện vận chuyển, bao bì đóng gói, phương tiện đựng tiền… Việc bảo hiểm tiền trong khi vận chuyển tuỳ thuộc vào giá trị tiền được bảo hiểm. Người bảo hiểm có thể yêu cầu người được BH thực hiện thêm một số yêu cầu để đảm bảo an toàn cho tiền được BH như yêu cầu về người bảo vệ, phương tiện vận chuyển và các biện pháp bảo đảm an toàn khác * www.sachdoanhtri.blogspot.com Phí bảo hiểm Khi bảo hiểm tiền để trong két, ngoài các yêu cầu về an toàn của nơi chứa tài sản, phí BH còn phụ thuộc vào kết cấu, trọng lượng của phương tiện đựng tiền. Thông thường có các phương tiện đựng tiền sau: A: kho hay hầm chứa các ngân hàng B: két sắt loại lớn, nặng từ 1.000kg trở lên C: két sắt loại trung bình, nặng từ 500kg đến dưới 1.000kg D: két sắt loại nhỏ, nặng từ 200kg đến dưới 500kg E: két sắt loại rất nhỏ, nặng dưới 200kg. Với loại này thường yêu cầu két được gắn chặt vào tường hoặc sàn nhà F: tiền để tại các quầy giao dịch của ngân hàng * www.sachdoanhtri.blogspot.com Tỷ lệ phí bảo hiểm A: tỷ lệ phí tối thiểu là 0,2% B: tỷ lệ phí tối thiểu là 0,3% C: tỷ lệ phí tối thiểu là 0,4% D: tỷ lệ phí tối thiểu là 0,5% E: tỷ lệ phí tối thiểu là 0,8% F: tỷ lệ phí tối thiểu là 1,2% * www.sachdoanhtri.blogspot.com Phí BH tiền trong quá trình vận chuyển Việc xác định phí BH tiền trong quá trình vận chuyển phụ thuộc vào số lượng tiền vận chuyển trong một chuyến, tổng số tiền vận chuyển trong năm và quãng đường vận chuyển Phí BH tiền trong quá trình vận chuyển = Phí cơ bản + Phí gia tăng * www.sachdoanhtri.blogspot.com Phí cơ bản = Tỷ lệ phí cơ bản x Số tiền vận chuyển ước tính cho một chuyến cao nhất trong năm Tỷ lệ phí cơ bản là tỷ lệ phí quy định trong biểu phí * www.sachdoanhtri.blogspot.com Phí gia tăng = Tỷ lệ phí gia tăng x Tổng số tiền vận chuyển ước tính trong năm Tỷ lệ phí gia tăng là tỷ lệ phí được quy định căn cứ vào: số lượng tiền trong khi vận chuyển, quãng đường vận chuyển, phương tiện vân chuyển, phương tiện đựng tiền, mức độ an toàn… * www.sachdoanhtri.blogspot.com Ví dụ Một doanh nghiệp mỗi tháng 2 lần chở tiền đến nộp Ngân hàng. Số tiền vận chuyển cao nhất của một chuyến là 350.000$. Ước tính số tiền vận chuyển 1 năm là 8.000.000$. Lượng tiền này được bảo hiểm trong quá trình vận chuyển với tỷ lệ phí cơ bản là 0,5%, tỷ lệ phí gia tăng là 0,035%. Phương tiện vận chuyển bằng ôtô. Tính phí bảo hiểm 1 năm * www.sachdoanhtri.blogspot.com phí bảo hiểm (0,5% x 350.000$) + (0,035% x 8.000.000$) = 4.550$ * www.sachdoanhtri.blogspot.com